海南省三亚技师学院《第十二届全国少数民族传统体育运动会（海南省三亚技师学院场馆场地）维修改造项目》支出绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况

海南省三亚技师学院（海南省三亚高级技工学校、海南三亚中等职业技术学校）隶属于海南省人力资源和社会保障厅，是从事技能教育，以培养高技能人才为主的技工院校。第十二届全国少数民族传统体育运动会是海南建省以来首次承办全国综合性体育运动赛事，将于2024年11月在海南省三亚市举办。学院承办高脚竞速、板鞋竞速、珍珠球和陀螺四个项目的比赛，该项目改造总面积为128374.81㎡。其中体育工艺场地改造面积28363.52㎡（含跑道基础改造面积13621.67㎡），体育建筑装修改造面积68654.24㎡，室外道路改造面积9164.59㎡，周边绿化亮化改造面积15775.46㎡，体育馆室外围地板改造面积6417㎡，局部给排水工程及电气工程维修改造。建设内容包括：装饰装修工程、安装工程、水电工程、景观绿化工程，以及篮球排球场改造、智能化系统、LED显示屏系统、扩声系统等附属工程。 

（二）项目年度预算绩效目标和绩效指标设定情况

1.项目年度预算绩效目标。

该项目全年预算数为4774.62万元。

该项目严格遵循预算管理相关规定，对海南省三亚技师学院体育场、体育馆、篮球场等三个场馆进行升级改造，场馆建设需满足“第十二届全国少数民族传统体育运动会”高脚竞速、板鞋竞速、珍珠球和陀螺等四个项目赛事竞赛需求，提供符合标准要求的场馆（场地），确保各项比赛和活动顺利进行。

2.绩效指标设定情况

该项目资金用于学院体育场、体育馆、篮球场等三个场馆进行升级改造，根据项目改造情况设置绩效指标，改造工程量设置≥5000平方米/公里，按计划开工率、完工率≥90%，建筑综合利用率≥95%，建设成本≤4230.66万元。在预算执行中根据施工进度实际情况，合理调配，保证维修改造项目的正常运转。

二、项目决策及资金使用管理情况

（一）项目决策情况

该项目主要对海南省三亚技师学院体育场、体育馆、篮球场等三个场馆进行升级改造，场馆建设需满足“第十二届全国少数民族传统体育运动会”高脚竞速、板鞋竞速、珍珠球、陀螺等四个项目赛事竞赛需求。

（二）项目资金安排落实、使用情况分析

2022年5月26日，省发展改革委批复维修改造项目建议书，批复总投资5,785.68万元；2022年7月13日，省发展改革委批复维修改造项目可行性研究报告，批复总投资5,237.41万元；2023年1月18日，省发展改革委批复维修改造项目初步设计及概算，批复总投资5,535.64万元；2023年2月18日，省财政预算评审中心完成维修改造项目预算评审，评审后总投资4,774.62万元。                 

（三）项目资金管理情况分析

为了加强和规范第十二届全国少数民族传统体育运动会（海南省三亚技师学院场馆场地）维修改造项目的资金管理，提高资金效益，根据海南省财政厅、海南省人力资源和社会保障厅等上级部门有关政策规定，结合我院实际情况，把该项目的收入与支出分别纳入预算管理，收支两条线，严格执行预算。

三、项目组织实施情况

（一）项目组织情况分析

该项目中的项目预算费用由体育中心做好经费预算，上报海南省财政预算评审中心批复，相关资金实拨至实有资金账户后，财务资产科根据预算执行。

（二）项目管理情况分析

在项目实施过程中，根据上级相关文件、制度，根据预算执行。项目由专人负责、专款专用，落实各项工作责任到人。在需要调整支出的情况下，通过预算调剂、追加办法，经过审核后支出。

四、项目绩效情况

（一）项目绩效目标完成情况分析

1.项目的经济性。项目启动后，我院根据项目成本变化实行事前控制、事中监督和事后反馈，严格按要求控制预算执行。

2.项目的效率性。为实现项目的效率性，我院设立专门机构和配备专职人员具体负责相关工作，管理落实责任到人。资金实拨至实有资金账户或者下达指标后，立即根据预算安排支出，有效保证相关项目的开展。

3.项目的有效性。该项目有效保障了第十二届全国少数民族传统体育运动会（海南省三亚技师学院场馆场地）维修改造项目的开展。

 4.项目的可持续性。本项目编入财政预算，根据海南省财政预算评审中心批复申报金额。该项目主要实现第十二届全国少数民族传统体育运动会（海南省三亚技师学院场馆场地）维修改造项目的完成，保证项目的稳定性、持续性。

（二）项目绩效目标未完成情况及原因分析

省财政厅分两批共下达维修改造项目资金4,774.62万元，其中：2023年1月9日，下达第一批指标2345.87万元，项目名称为“第十二届少数民族传统体育运动”项目；2023年10月10日,下达第二批指标（预算大本）2428.75万元，项目名称为“海南省三亚技师学院场馆场地维修改造”项目。截止到2024年3月18日，已按照施工项目进度完成资金使用3844.37万元，剩余资金930.25万元年终结算时被省财政厅收回。

造成930.25万元无法支付的原因：一是维修改造项目工程工期短，只有三个月时间，任务重，争分夺秒地开展施工工作。二是由于2023年11月24日至29日，举办海南省第七届少数民族传统体育运动会，学院承办了四个项目的比赛服务保障工作，所有的时间和精力到服务保障备赛中去，因此，无法及时完成工程结算审核工作，造成尾款930.25万元无法支付。三是2023年12月1日因学院院长吕志勇涉嫌严重违纪违法接受审查调查，导致维修改造项目相关财政支付审批工作停顿，无法正常开展。不存在主管部门推进工作不力、项目未及时拨付项目款等有关情况。

五、其他需要说明问题

（一）后续工作计划

从项目实施的情况来看，本项目预定目标的设定、规划能够体现支出绩效的经济性、效率性、有效性及可持续性，合情合理，有专设管理机构、组织能力和科学决策水平也能保障项目顺利实施并基本达到预定目标。在现有的实施情况条件今后努力提高执行率。下一步，学院积极完成竣工结算审核工作，向省财政厅申请被收回的尾款，完成整个项目的资金支付。

（二）主要经验及做法、存在的问题和建议

由于该项目金额较大，建设程序繁琐，周期较长，造成年中追加下达的预算无法完成支出，应该根据实际建设情况按进度款及尾款分批次申请追加预算。

                                                                                                                                       海南省三亚技师学院                                                                                          2024年5月30日

406009-海南省三亚技师学院_46000022T000000154514_第十二届全国少数民族传统体育运动会项目经费.xls